A partir de este mes de octubre, las acreditaciones de dinero en billeteras virtuales como Mercado Pago, Ualá o Naranja X pueden ser alcanzadas por una retención del Impuesto a los Ingresos Brutos (IIBB), con alícuotas que pueden llegar hasta el 5%. Sin embargo, no todos los usuarios se verán afectados. A través del portal especializado Contadores en Red, existe una forma sencilla de verificar si te corresponde o no esta retención.
Paso a paso: cómo saber si te van a retener IIBB
Para evitar sorpresas, cualquier usuario puede verificar si está incluido en el listado de personas sujetas a retención. El procedimiento es simple y online:
- Ingresá al padrón oficial: Tenés que acceder al sitio web www.ca.gob.ar/sircupa.
- Consultá con tu CUIT: Dentro del sitio, ingresando tu número de CUIT, podrás saber si estás incluido en el padrón de contribuyentes a los que se les aplicará la retención.
Es fundamental realizar este control todos los meses, ya que el padrón se actualiza mensualmente. Un dato clave a tener en cuenta es que si la titularidad de la cuenta es compartida, y uno de los titulares está incluido en el padrón, todos los importes que se depositen en esa cuenta sufrirán la retención.
¿Quiénes NO sufrirán la retención?
La normativa (RN 25/2025) establece una serie de excepciones. No se te aplicará la retención si te encontrás en alguna de estas situaciones:
- Monotributistas de Ingresos Brutos: Si estás inscripto en el Régimen Simplificado de Ingresos Brutos de la provincia de Buenos Aires.
- Exentos en IIBB: Si todas tus actividades están exentas del pago de este impuesto.
- Actividades no alcanzadas: Si desarrollás exclusivamente actividades que no están alcanzadas por Ingresos Brutos.
- Sectores específicos: Ciertas actividades como la comercialización de billetes de lotería, tabaco, combustibles, operaciones de entidades financieras, compañías de seguros e intermediarios (comisionistas, corredores, etc.) también quedan fuera del régimen.
Operaciones que no sufren retención (aunque estés en el padrón)
Incluso si estás en el padrón, no todos los movimientos de dinero serán retenidos. Quedan excluidas las siguientes acreditaciones:
- Ingresos laborales y sociales: Sueldos, jubilaciones, pensiones, préstamos del empleador, AUH, planes sociales, becas, tarjeta Alimentar, etc.
- Transferencias entre cuentas propias.
- Devoluciones: Reintegros de IVA, devoluciones por promociones de la propia billetera o por el "botón de arrepentimiento".
- Inversiones: Rescates de fondos comunes de inversión o vencimientos de plazos fijos del mismo titular.
- Operaciones con el exterior: Cobros por exportaciones.
Cambian los cajeros automáticos: desde octubre, ya no se podrá superar este límite de extracción diaria
Los cajeros automáticos son una herramienta fundamental para los ahorristas. Pese a la gran popularidad de las billeteras virtuales, las terminales continúan siendo útiles para quienes desean hacerse de efectivo en pocos minutos.
Los cajeros automáticos son una herramienta fundamental para los ahorristas. Pese a la gran popularidad de las billeteras virtuales, las terminales continúan siendo útiles para quienes desean hacerse de efectivo en pocos minutos.
¿Cuánto dinero puedo extraer del cajero automático?
Los bancos establecen un límite de extracción diario según el perfil de cada cliente. Las mismas cambian según cada entidad:
Banco Tope de extracción diario Banco Nación Tope de $ 150.000 por día, puede extenderse hasta $ 500.000 a través de la aplicación del homebanking. Banco Provincia Máximo de $ 400.000, que también podrá ampliarse por medio de las aplicaciones bancarias. Banco Ciudad Límite de $ 800.000, con la opción de aumentarlo a un final de $ 1.200.000. Banco Galicia Extracciones de hasta $ 400.000 y un total de $ 2.4 millones en cajeros propios. ICBC Tope diario de $ 550.000. Banco BBVA Límite de $ 2.1 millones, según cada perfil de cliente. Banco Macro Su límite se mantiene en $ 400.000 Banco Santander Retiros de hasta $ 1 millón por día, según cada perfil de cliente.
Billeteras virtuales: hasta cuánto dinero se puede transferir sin que sepa ARCA
Las billeteras virtuales se convirtieron en una herramienta fundamental para los ahorristas. Según un informe del Monitor Nacional Fintech, más del 96% de los mayores de 18 años las utilizan.
Desde el Gobierno nacional aplicaron nuevas medidas económicas en el arco del "Plan de Reparación Histórica de los Ahorros". De esta manera, ARCA informó a partir de qué montos las billeteras deberán informar para las transferencias, extracciones, inversiones y más.
Concepto Antes Ahora - Personas Físicas Ahora - Personas Jurídicas Monto total sujeto a información $ 1.000.000 $ 50.000.000 $ 30.000.000 Extracción de dinero Desde cualquier monto (incluso $ 100) Hasta $ 10.000.000 Hasta $ 10.000.000 Saldos bancarios (último día del mes) $ 700.000 / $ 1.000.000 $ 50.000.000 $ 30.000.000 Plazos fijos $ 1.000.000 $ 100.000.000 $ 30.000.000 Transferencias y billeteras virtuales $ 2.000.000 $ 50.000.000 $ 30.000.000 Tenencias en Alycs (sociedades de bolsa) Se informaba cualquier monto $ 100.000.000 $ 30.000.000 Compras como consumidor final $ 250.000 en efectivo / $ 400.000 otros medios $ 10.000.000 $ 10.000.000
En caso de superar los topes establecidos, el organismo fiscal podrá solicitar una justificación de fondos. Los documentos válidos son:
- Recibos de sueldo o comprobantes de haberes
- Declaraciones juradas de impuestos
- Facturación en caso de autónomos o monotributistas
- Contratos de compraventa
- Certificados de ingresos firmados por contadores
- Extractos bancarios
